Почему Налоговая служба хочет проверить ваш бизнес в Испании?

Налоговая служба располагает многочисленными механизмами для выявления возможных нарушений или несоответствий в декларациях, поданных самозанятыми лицами и компаниями. Во многих случаях достаточно, чтобы определенные данные не совпадали или отклонялись от обычных в отрасли, чтобы инициировать проверку.

Некоторые из наиболее частых причин, по которым может начаться проверка:

✓ Декларация доходов значительно ниже, чем у аналогичных компаний.

✓ Несоответствия между квартальными моделями и годовой сводкой.

✓ Различия между моделями modelos 347, представленными клиентами или поставщиками, и вашими моделями modelos 303.

Задержка уплаты налогов. Возможные жалобы третьих лиц (клиентов, сотрудников или поставщиков) о возможных нарушениях.

Имейте в виду, что не все проверки начинаются с конкретного подозрения. Многие из них проводятся в рамках обычных кампаний или программ выборочной проверки, основанных на анализе рисков и автоматическом анализе информации.

Обычно уведомления Казначейства о проверке приходят в электронном виде через ваш личный кабинет. Однако они могут прийти и заказным письмом.

В этом уведомлении должен быть указан тип проверки (ограниченная или общая), рассматриваемые периоды, подлежащие проверке налоги, подлежащие проверке документы. Все это дает вам возможность подготовиться. Помните, что установленный законом срок начинается с даты предоставления вам уведомления, а не с момента его прочтения. Поэтому следует внимательно отнестись к такого рода уведомлениям.

Как правило, Налоговая служба требует, чтобы вы отнесли запрошенную документацию в их офис Налоговой службы, хотя также существует возможность посещения вашего офиса инспектором, когда этого требует характер проверки (например, для проверки операций или условий деятельности на месте).

Что делать, если придет уведомление о проверке?

Прежде всего, сохраняйте спокойствие. Инспекция, по сути, является формальным началом процедуры проверки. Это не означает, что вы сделали что-то не так.

Внимательно прочитайте уведомление. В нем должны быть указаны запрошенные документы, соответствующие налоги и сборы, объем проверки, а также место, дата и время явки или передачи документов.

Подготовьте требуемую документацию: официальную бухгалтерскую отчетность, счета-фактуры, выписки из банков, регистрационные книги, контракты, платежные ведомости, платежные квитанции и поданные декларации.

После подачи в установленные сроки, сохраняйте документы, подтверждающие доставку, квитанции о получении или электронные письма с подтверждением. Эти документы имеют решающее значение, если позже возникнут какие-либо расхождения или потребуется подать апелляцию.